Закон от 10. 12. 2003 №173-фз «О валютном регулировании и валютном контроле»



Скачать 95.42 Kb.
Дата09.05.2016
Размер95.42 Kb.
Клиентам Банка ВТБ 24 (ЗАО)

ПАМЯТКА КЛИЕНТАМ – физическим лицам

при проведении валютных операций со счета в банке
Нормативно-правовая база.

1. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

2. Положение ЦБ РФ от 16.07.2012 № 385-П «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Основные понятия.

1. Резиденты:

а) физические лица, являющиеся гражданами РФ, за исключением граждан РФ, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;

б) постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством РФ, иностранные граждане и лица без гражданства.


2. Нерезиденты:

а) физические лица, не являющиеся гражданами РФ, в соответствии с пп.а) и б) п.1.



Документы, удостоверяющие личность.

1. Перечень документов, удостоверяющих личность резидентов на территории РФ:

а) Паспорт гражданина РФ;

б) Паспорт моряка;

в) Свидетельство о рождении (для граждан, не достигших 14-летнего возраста);

г) Удостоверение личности военнослужащего РФ;

д) Военный билет; военный билет солдата, матроса, сержанта, старшины, прапорщика, мичмана и офицера запаса;

е) Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме № 2-П;

ж) Паспорт гражданина иностранного государства или иной действительный документ, удостоверяющий личность иностранного гражданина, установленный федеральным законом или признаваемый в этом качестве международным договором Российской Федерацией, постоянно проживающего в Российской Федерации на основании вида на жительство, выданного Российской Федерацией.

2. Перечень документов, удостоверяющих личность нерезидентов на территории РФ:

а) Паспорт иностранного гражданина (национальный паспорт или национальный заграничный паспорт);

б) Дипломатический паспорт;

в) Общегражданский заграничный паспорт гражданина РФ (образца 1997г.) с отметкой органа внутренних дел РФ о выезде на постоянное место жительство в иностранное государство и/или с отметкой дипломатического представительства или консульского учреждения РФ о принятии на консульский учет в связи с постоянным проживанием на территории иностранного государства.

г) Паспорт гражданина СССР образца 1974г. является документом, удостоверяющим личность некоторых категорий лиц без гражданства и иностранных граждан, под которыми понимаются нерезиденты:

- имевшие гражданство СССР (об этом имеется отметка на 1-й странице паспорта),

- прибывшие в РФ из государств, входивших в состав СССР,

- зарегистрированные по месту жительства в РФ по состоянию на 01.07.2002г. либо получившие разрешение на временное проживание.

д) Документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором РФ в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства.

е) Иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором РФ в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина или лица без гражданства.

ж) Разрешение на временное проживание;

з) Удостоверение беженца или Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании беженцем на территории РФ

Нерезиденты должны предоставить в Банк оригиналы документов, удостоверяющих личность, выданные государственными органами иностранного государства.

Документы, указанные в п.п. (д) и (е), должны быть легализованы в консульстве (посольстве) РФ за границей (на территории того государства, где эти документы выданы), либо в консульстве (посольстве) иностранного государства (выдавшего документы, удостоверяющие личность) на территории РФ.

Документы, подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками.

1. Паспорт гражданина РФ;

2. Общегражданский заграничный паспорт;

3. Дипломатический паспорт;

4. Служебный паспорт;

5. Паспорт моряка (удостоверение личности моряка);

6. Свидетельство о рождении;

7. Свидетельство о заключении брака;

8. Свидетельство об усыновлении (удочерении);

9. Свидетельство об установлении отцовства;

10. Свидетельство о перемене имени;

11. Военный билет;

12. Вид на жительство иностранного гражданина или лица без гражданства;

13. Документы, выданные компетентными органами иностранных государств в удостоверение актов гражданского состояния, совершенных вне пределов территории РФ по законам соответствующих иностранных государств в отношении граждан РФ, иностранных граждан и лиц без гражданства, при наличии их легализации, если иное не установлено международным договором РФ;

14. В случаях, установленных международными договорами Российской Федерации, официальные документы, выданные компетентными органами Российской Федерации в подтверждение фактов государственной регистрации актов гражданского состояния или их отсутствия, удостоверяются путем проставления на таких документах апостиля органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, в компетенцию которого входит организация деятельности по государственной регистрации актов гражданского состояния.

15. Вступившее в законную силу решение суда об установлении факта, имеющего юридическое значение (в том числе об установлении факта семейных или родственных отношений, об усыновлении (удочерении), об установлении отцовства).



Порядок осуществления переводов
Документы, необходимые для осуществления списания резидентом со счета средств:

 Заполненное п/п или бланк Заявления на перевод ф. МТ103;

 Обосновывающий документ (если исполнен на иностранном языке – предоставляется с переводом на русский язык);

Документы представляются одновременно.


При осуществлении перевода в назначении платежа обязательно должно быть указано, за что производится платеж:

  • выполнение работ, оказание услуг, передача информации, передача результатов интеллектуальной деятельности;

  • услуги, связанные с получением образования;

  • медицинские услуги;


  • туристические услуги, оказываемые туристическими агентствами, туристическими операторами и физическими лицами, включая организацию речных и морских круизов, а также автобусных туров;

  • оплата проживания в апартаментах, в гостиницах и других местах размещения (не смешивать с покупкой апартаментов).
  • консультационные услуги или участие в конференции/семинаре;

  • пожертвования, алименты, дарение;

  • расчеты за товары;


  • операции с недвижимым имуществом (включая приобретение недвижимого имущества посредством долевого инвестирования, а также паевые взносы, целью которых является приобретение прав собственности на недвижимость);
  • переводы собственных средств и переводы между близкими родственниками;

  • операции с производными финансовыми инструментами и на валютном рынке Форекс (Forex);

  • предоставление кредита или займа;

  • выплаты в счет погашения основного долга по привлеченным кредитам и займам;

  • процентные платежи и прочие выплаты;

  • комиссии по предоставленным (привлеченным) кредитам и займам;

  • операции по договорам доверительного управления;

  • материальная помощь резиденту;

  • перечисление денежных средств за приобретаемые внешние или внутренние ценные бумаги;


Пример: «покупка квартиры по договору №1 от 01.01.2012 у нерезидента», « оплата нерезиденту депозита на Форекс по счету №1 от 01.01.2012», « перевод сыну»

Переводы с назначением платежа без указания, за что производится оплата, к рассмотрению не принимаются! (оплата по счету №2 от 12.01.2012).

При сумме перевода более эквивалента 5 000 долларов США, рассчитанного по курсу Банка России в назначении платежа рекомендуется указывать резидентность получателя платежа ( резидент/нерезидент).

Представление обосновывающих документов.
Все валютные операции осуществляются Банком на основании обосновывающих документов.

Обосновывающие документы – документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции (контракт/договор, счет, уведомление налогового органа об открытии счета за рубежом, документы, подтверждающие родство и др.)



Без предоставления обосновывающих документов проводятся следующие валютные операции:

  • Перевод со своего счета в Банке ВТБ24 на свой счет, открытый в другом уполномоченном банке, расположенном на территории РФ.

  • Перевод в пользу нерезидентов, если сумма перевода не превышает в течение одного операционного дня эквивалент 5 000 долларов США, по официальному курсу, установленному Банком России на дату списания денежных средств со счета резидента.
  • Перевод в иностранной валюте в пользу резидентов за рубеж, если сумма перевода не превышает в течение одного операционного дня эквивалент 5 000 долларов США, по официальному курсу, установленному Банком России на дату списания денежных средств со счета резидента.

  • Дарение нерезиденту. В назначении платежа указывается: «Дарение в пользу физического лица нерезидента. Договор дарения заключен в устной форме и не содержит обещания дарения в будущем» / «Gift for nerezident. The Deed of Gift is made orally and is free from any promise to transfer by gift in the future».


ВНИМАНИЕ! Операционный день совпадает с календарным рабочим днем. Если платежи направляются в выходные или праздничные дни, предоставление обосновывающих документов не требуется для переводов в пользу вышеуказанных лиц в сумме, не превышающей эквивалент 5 000 долларов США в совокупности за выходные (праздничные) дни и следующий за ним рабочий день.

Независимо от суммы перевода должны быть предоставлены документы по сделкам с ценными бумагами, долями, паями, вкладами в имущество, взносами в уставный капитал,

и др.сделкам с финансовыми инструментами.

При перечислении средств из РФ на свой счет в банке, расположенном на территории иностранного государства (наименование плательщика и получателя перевода совпадают) резидент обязан представить при первом переводе уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета с отметкой о принятии. В этом случае в Заявлении на перевод в поле «Назначение платежа» необходимо указать: «TRANSFER OF MEANS INTO THE OWN ACCOUNT» («перевод на свой счет»).



Требования к документам:

  • Документы, представляемые в Банк, должны быть действительными на день представления.

  • Документы, исполненные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке, представляются вместе с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык.

  • Документы, исходящие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц – нерезидентов, должны быть легализованы в установленном порядке. Иностранные официальные документы могут быть представлены без их легализации, в случаях, предусмотренных международным договором РФ.

  • Документы представляются в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии :

- нотариально заверенная копия;

- копия документа, заверенная самим лицом, представляющим документ на каждой странице;

- сброшюрованная копия документа (пронумеровать страницы, написать их количество на последней странице и проставить подпись на последней странице).


  • Если к проведению валютной операции имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него.

При переводе резидентом со своего счета иностранной валюты с целью дарения в пользу иных физических лиц – резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц на территории РФ либо в банках, расположенных за пределами РФ, необходимо предоставить документы, подтверждающие близкое родство с получателем перевода ( перечень документов см.выше). Обращаем внимание, что родственную связь с бабушками, дедушками, сестрами, братьями необходимо подтверждать несколькими документами. Например, если нужно подтвердить что это бабушка (мама Вашей мамы), необходимо предоставить свидетельство о рождении Ваше и свидетельство о рождении Вашей мамы.

Прочие расчеты между физическими лицами – резидентами в иностранной валюте запрещены.


Обращаем Ваше внимание, что на основании статьи 23 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" банк , как агент валютного контроля оставляет за собой право запрашивать информацию и документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции по любому переводу независимо от суммы перевода
Банк отказывает в осуществлении валютной операции в случае непредставления документов.
Физические лица - нерезиденты совершают переводы в иностранной валюте и в рублях РФ без ограничений (наличие в поле «Назначение платежа» кода вида валютной операции больше не требуется ).

Данную Памятку для клиентов физических лиц, а также Памятку для клиентов юридических лиц, физических лиц – индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой можно найти на сайте Банка по адресу:



http://www.vtb24.ru/company/currency-operations/currency/Pages/default.aspx
Благодарим за плодотворное сотрудничество.


База данных защищена авторским правом ©bezogr.ru 2016
обратиться к администрации

    Главная страница