Фку ао города Москвы 19. 01. 2015



страница7/25
Дата22.04.2016
Размер4.74 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   ...   25



«Сведения по кредиторской и дебиторской задолженности учреждения» (ф. 0503769)(год)



Фильтры при загрузке формы

Раздел 1, 3


Номер счета бухгалтерского учета

000000000

000000000 (в том числе: крупные сделки)

000000000 (в том числе: сделки с заинтересованностью)

****00000

******000


Раздел 2, 4


Номер (код) счета
бюджетного учета


Год возникновения

ИНН

******000

****

**********


Контрольные соотношения для внутридокументного контроля
Показатели по номеру счета бухгалтерского учета %204**000, %20612000, %20613000, %207**000, %215**000, %301**000, %30404000 – недопустимы.

Показатели по номеру счету бухгалтерского учета %206**000, %302**000 >= 0.

Показатели по номеру счету бухгалтерского учета 4205**000 недопустимы.

По видам финансового обеспечения 5, 6 показатели по номеру счета %205**000 недопустимы, за исключение счета %20581000

Показатели по номеру счета %209**000 по графам 3, 5 (Раздела 1,3) и графе 2 (Раздела 2,4) недопустимы.

Показатели по номеру счету бухгалтерского учета %30101000, %30403000 >= 0, показатели < 0 требует пояснения по отраженным операциям.

По деятельности с целевыми средствами показатели по номеру счета бухгалтерского учета 530303000 недопустимы.


п/п

Номер счета бухгалтерского учета/строка

Графа

Соотношение

Строка

Графа

Контроль показателей

1

Всего по Разделу 1

*,

Раздела 1 «Сведения о дебиторской задолженности»





=



Сумма строк «Итого по коду счета»

%20500000,

%20600000, %20800000,

%20900000, %21010000




*,

Раздела 1 «Сведения о дебиторской задолженности»





Итоговое значение по строке «Всего» не соответствует сумме показателей строк «Итого по коду счета» - недопустимо

2

Итого по коду счета

%20500000,

%20600000, %20800000,

%20900000, %21010000




*,

Раздела 1 «Сведения о дебиторской задолженности»




=

Сумме аналитических счетов

%20521000, %20531000, %20541000,

%20552000, %20553000, %20571000 –

- %20574000, %20581000,

%20582000, %20612000, %20613000, %20621000 –

- %20626000, %20631000 –

- %20634000, %20641000, %20642000, %20652000, %20653000, %20662000, %20663000, %20691000, %20811000 –

- %20813000, %20821000 –

- %20826000,

%20831000,

%20832000, %20834000, %20862000, %20863000, %20891000,

%20971000 –

- %20974000, %20981000, %20982000, %20983000, %20930000, %20940000, %21011000, %21012000,


*,

Раздела 1 «Сведения о дебиторской задолженности»



Итоговое значение по коду счета не соответствует сумме аналитических счетов – недопустимо



4

%20521000, %20531000, %20541000,

%20552000, %20553000, %20571000 –

- %20574000, %20581000,

%20582000,

%20612000, %20613000, %20621000 –

- %20626000, %20631000 –

- %20634000, %20641000, %20642000, %20652000, %20653000, %20662000, %20663000, %20691000, %20811000 –

- %20813000, %20821000 –

- %20826000,

%20831000,

%20832000, %20834000, %20862000, %20863000, %20891000,

%20971000 –

- %20974000, %20981000, %20982000,

%20983000, %20930000, %20940000,

%21011000, %21012000,


Гр. 2, Раздел 2

«Аналитическая информация о нереальной к взысканию дебиторской задолженности»



=

%20521000, %20531000, %20541000,

%20552000, %20553000, %20571000 –

- %20574000, %20581000,

%20582000,

%20612000, %20613000, %20621000 –

- %20626000, %20631000 –

- %20634000, %20641000, %20642000, %20652000, %20653000, %20662000, %20663000, %20691000, %20811000 –

- %20813000, %20821000 –

- %20826000,

%20831000,

%20832000, %20834000, %20862000, %20863000, %20891000,

%20971000 –

- %20974000, %20981000, %20982000,

%20983000, %20930000, %20940000,

%21011000, %21012000, соответственно


Гр. 5, Раздел 1 «Сведения о дебиторской задолженности»


Показатели нереальной к взысканию дебиторской задолженности в разрезе сумм по Разделу 2, не соответствуют идентичным показателям по Разделу 1 - недопустимо

5

Всего по Разделу 3



*,

Раздел 3 «Сведения о кредиторской задолженности»





=



Сумма строк «Итого по коду счета»

%30200000,

%30300000,

%30402000,

%30403000,

%30404000



*,

Раздел 3 «Сведения о кредиторской задолженности»





Итоговое значение по строке «Всего» не соответствует сумме показателей строк «Итого по коду счета» - недопустимо


6

Итого по коду счета

%30200000,

%30300000,

%30402000,

%30403000,

%30404000




*,

Раздела 3 «Сведения о кредиторской задолженности»



=

Сумме аналитических счетов

%30211000 - %30213000, %30221000 - %30226000, %30231000 - %30234000, %30241000, %30242000, %30252000, %30253000, %30262000, %30263000,

%30273000,

%30275000,

%30291000, %30301000 –

- %30313000, %30402000 –

- %30404000

соответственно



*,

Раздела 3 «Сведения о кредиторской задолженности»



Итоговое значение по коду счета не соответствует сумме аналитических счетов – недопустимо

8

%30211000 - %30213000, %30221000 - %30226000, %30231000 - %30234000, %30241000, %30242000, %30252000, %30253000, %30262000, %30263000,

%30273000,

%30275000,

%30291000, %30301000 –

- %30313000, %30402000 –

- %30404000




Гр. 2, Раздел 4

«Аналитическая информация о просроченной кредиторской задолженности»



=

%30211000 - %30213000, %30221000 - %30226000, %30231000 - %30234000, %30241000, %30242000, %30252000, %30253000, %30262000, %30263000,

%30273000,

%30275000,

%30291000, %30301000 –

- %30313000, %30402000 –

- %30404000



соответственно

* Гр. 5, Раздел 3 «Сведения о кредиторской задолженности»


Показатели просроченной кредиторской задолженности в разрезе сумм по Разделу 4, не соответствуют идентичным показателям по Разделу 3 - недопустимо

9

Сумма строк «в том числе: крупные сделки»

Гр. 2, Раздел 1

=

Всего в том числе: крупные сделки

Гр. 2, Раздел 1

Итоговое значение по строке «Всего в том числе: крупные сделки» не соответствует сумме по строкам «в том числе: крупные сделки» – недопустимо

10

Сумма строк «в том числе: крупные сделки»

Гр. 4, Раздел 1

=

Всего в том числе: крупные сделки

Гр. 4, Раздел 1

Итоговое значение по строке «Всего в том числе: крупные сделки» не соответствует сумме по строкам «в том числе: крупные сделки» – недопустимо

11

Сумма строк «в том числе: сделки c заинтересованностью»

Гр. 2, Раздел 1

=

Всего в том числе: сделки c заинтересованностью

Гр. 2, Раздел 1

Итоговое значение по строке «Всего в том числе: сделки c заинтересованностью» не соответствует сумме по строкам «в том числе: сделки c заинтересованностью» – недопустимо

12

Сумма строк «в том числе: сделки c заинтересованностью»

Гр. 4, Раздел 1

=

Всего в том числе: сделки c заинтересованностью

Гр. 4, Раздел 1

Итоговое значение по строке «Всего в том числе: сделки c заинтересованностью» не соответствует сумме по строкам «в том числе: сделки c заинтересованностью» – недопустимо

13

Сумма строк «в том числе: крупные сделки»

Гр. 2, Раздел 3

=

Всего в том числе: крупные сделки

Гр. 2, Раздел 3

Итоговое значение по строке «Всего в том числе: крупные сделки» не соответствует сумме по строкам «в том числе: крупные сделки» – недопустимо

14

Сумма строк «в том числе: крупные сделки»

Гр. 4, Раздел 3

=

Всего в том числе: крупные сделки

Гр. 4, Раздел 3

Итоговое значение по строке «Всего в том числе: крупные сделки» не соответствует сумме по строкам «в том числе: крупные сделки» – недопустимо

15

Сумма строк «в том числе: сделки c заинтересованностью»

Гр. 2, Раздел 3

=

Всего в том числе: сделки c заинтересованностью

Гр. 2, Раздел 3

Итоговое значение по строке «Всего в том числе: сделки c заинтересованностью» не соответствует сумме по строкам «в том числе: сделки c заинтересованностью» – недопустимо

16

Сумма строк «в том числе: сделки c заинтересованностью»

Гр. 4, Раздел 3

=

Всего в том числе: сделки c заинтересованностью

Гр. 4, Раздел 3

Итоговое значение по строке «Всего в том числе: сделки c заинтересованностью» не соответствует сумме по строкам «в том числе: сделки c заинтересованностью» – недопустимо



Кроме того должны соблюдаться следующие контрольные соотношения:

- При наличии просроченной дебиторской и кредиторской задолженности отсутствие данных по разделу 2 и разделу 4 в графах 3 «Год возникновения», графах 4 «ИНН», графах 5 «Наименование дебитора (кредитора)», графах 6 «Причина образования» недопустимо.



1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   ...   25


База данных защищена авторским правом ©bezogr.ru 2016
обратиться к администрации

    Главная страница